Berdasarkan Teori ini, para Ksatria berperan dalam pendirian kerajaan-kerajaan di Indonesia.
K Bosch yang menyatakan bahwa telah terjadi usaha oleh para Brahmana lokal mempelajari agama ini di India dan kemudian pulang untuk menyebarkannya, teori ini dikenal sebagai Teori Arus Balik.
Proses inilah yang disebut dengan akulturasi.
2 Keberadaan Kampung Keling atau perkampungan para pedagang India di Indonesia.